El Formulario W-4MNP es el certificado que ofrece el Departamento de Ingresos de Minnesota para que un residente de Minnesota indique al pagador cuánto impuesto sobre los ingresos de Minnesota debe retener de los pagos tributables de cuentas de jubilación, pensiones, IRA o anualidades comerciales. Puede elegir la tasa predeterminada, ninguna retención, otro porcentaje o un monto fijo en dólares, por separado para los pagos periódicos y las distribuciones no periódicas. En esta página puede completar el formulario en línea en FillingPDF y descargar o imprimir el PDF completado; el formulario lo publica el Departamento de Ingresos y usted se lo entrega al pagador.
Última actualización
¿Qué es el W-4MNP?
Formulario W-4MNP, Certificado de retención de Minnesota para pagos de cuentas de jubilación, pensiones o anualidades comerciales (Minnesota Withholding Certificate for Retirement Account, Pension, or Commercial Annuity Payments), es el formulario del Departamento de Ingresos de Minnesota que utiliza el beneficiario para solicitar el porcentaje o monto del impuesto sobre los ingresos de Minnesota que se retendrá de los pagos o distribuciones tributables de jubilación.
Usted lo completa para que el administrador de su plan, institución financiera u otro pagador pueda retener el impuesto correcto de Minnesota. El formulario tiene dos secciones de elección: una para los pagos periódicos y otra para las distribuciones no periódicas. En cada una, marque una opción: Default rate (tasa predeterminada), No withholding (sin retención), Other percentage (otro porcentaje) o Set dollar amount (monto fijo en dólares). El Departamento explica que una ley promulgada el 24 de mayo de 2023 permite a los beneficiarios solicitar la retención a cualquier tasa o monto que elijan, incluso ninguna, sin calcular exenciones.
Los pagos periódicos son cuotas que se realizan a intervalos regulares, como trimestral, mensual o anualmente, durante más de un año. Las distribuciones no periódicas son pagos que no se realizan a intervalos regulares, incluidas las distribuciones de IRA a solicitud.
Este formulario solo cubre la retención de Minnesota. No reemplaza los Formularios federales W-4P o W-4R, que determinan la retención federal. Tampoco se requiere para ciertos pagos no tributables: distribuciones de cuentas Roth designadas, distribuciones calificadas de IRA Roth y Distribuciones Benéficas Calificadas (QCD). La segunda página del formulario incluye instrucciones para los beneficiarios y un conjunto aparte de instrucciones para los pagadores.
¿Quién tiene que presentar el W-4MNP?
Los residentes de Minnesota que reciben pagos o distribuciones tributables de cualquiera de las siguientes fuentes completan el Formulario W-4MNP:
- un plan de compensación diferida de un empleador, como un 401(k);
- un plan de pensiones;
- un plan de jubilación individual;
- una IRA tradicional;
- una anualidad comercial.
Para las distribuciones no periódicas tributables se requiere el formulario para establecer el monto o porcentaje de retención, o para elegir que no haya retención. Para los pagos periódicos, lo necesita si va a comenzar a recibir pagos o si cambia su situación; si ya le retienen el impuesto de Minnesota, no necesita un formulario nuevo a menos que quiera ajustar la retención. Si ya tiene un Formulario W-4MNP archivado con su pagador, no necesita otro a menos que decida completar uno.
Por lo general, si presenta un Formulario federal W-4P o W-4R, también debe completar un Formulario W-4MNP nuevo. Un formulario federal completado no determina su retención de Minnesota.
No necesita el formulario para distribuciones de cuentas Roth designadas, distribuciones calificadas de IRA Roth ni Distribuciones Benéficas Calificadas (QCD). El formulario corresponde a una sola cuenta o contrato; por lo tanto, si tiene más de uno con el mismo pagador, complete un formulario separado para cada uno.
Los pagadores utilizan las instrucciones del Departamento para pagadores que aparecen en la segunda página del formulario para decidir cómo procesar formularios válidos, no válidos y faltantes.
Cuándo presentar el W-4MNP
Complete el Formulario W-4MNP cuando comience a recibir pagos periódicos tributables de una cuenta de jubilación, IRA tradicional, anualidad o pensión, o cuando cambie su situación personal o financiera. El Departamento sugiere considerar completar un formulario nuevo cada año.
Para una distribución no periódica tributable, debe completar el formulario para establecer la retención o elegir que no haya retención. Puede completar un formulario nuevo o excluirse de la retención cada vez que solicite una distribución no periódica. Si ya completó un Formulario W-4MNP para la misma institución, puede confirmar con ella si debe usar esa elección anterior en vez de completar un formulario nuevo.
Si presenta un Formulario federal W-4P o W-4R, por lo general complete un Formulario W-4MNP nuevo al mismo tiempo. El formulario no indica una fecha límite del calendario; la edición de 2026 es la versión para 2026, y las instituciones financieras no tienen que usar este formulario revisado antes del 1 de enero de 2026.
Cómo rellenar el W-4MNP
Confirme que necesita el formulario
Úselo si es residente de Minnesota y recibe pagos tributables de un 401(k), una pensión, una IRA o una anualidad comercial. No se requiere para distribuciones de cuentas Roth designadas, IRA Roth calificadas o QCD.
Ingrese su nombre y Número de Seguro Social
Complete First Name and Initial (nombre e inicial), Last Name (apellido) y Social Security Number (Número de Seguro Social). El formulario solo es válido si incluye su Número de Seguro Social.
Ingrese su domicilio permanente
Escriba su Permanent Address (domicilio permanente), seguido de City (ciudad), State (estado) y ZIP Code (código postal).
Identifique la cuenta o el contrato
En Claim or Identification Number (if any) of your Account or Contract (número de reclamación o identificación, si corresponde, de su cuenta o contrato), ingrese el número de la cuenta a la que corresponde este formulario. Complete un formulario separado para cada cuenta o contrato con el mismo pagador.
Elija la retención para pagos periódicos
Marque una opción en Withholding election for periodic payments (elección de retención para pagos periódicos): tasa predeterminada, sin retención, otro porcentaje o monto fijo en dólares por pago periódico. Especifique el porcentaje o monto en dólares si elige una de esas opciones.
Elija la retención para distribuciones no periódicas
Marque una opción en Withholding election for nonperiodic distributions (elección de retención para distribuciones no periódicas): tasa predeterminada, sin retención, otro porcentaje o monto fijo en dólares por distribución. Especifique el porcentaje o monto cuando corresponda.
Firme, feche y agregue un número de teléfono
Debajo de la certificación de que toda la información es correcta, firme como Pension or Annuity Recipient (beneficiario de pensión o anualidad), ingrese la Date (fecha) y agregue su Daytime Phone Number (número de teléfono durante el día). El Departamento utiliza el número de teléfono para llamarle si tiene preguntas.
Revise y descargue el PDF completado
Verifique que haya ingresado su Número de Seguro Social, seleccionado una opción en cada sección y firmado el formulario. Descargue o imprima el PDF completado desde FillingPDF y entrégueselo a su pagador según se indica en Cómo presentar.
Cómo presentar el W-4MNP
Entregue el Formulario W-4MNP completado a su pagador; el bloque de firma del formulario indica que debe entregarlo al administrador del plan, institución financiera u otro pagador responsable de realizar sus distribuciones. No se envía por correo al Departamento de Ingresos.
- A su pagador: entregue el formulario firmado mediante el método que acepte el administrador de su plan o institución financiera. Pregunte al pagador qué métodos acepta, ya que el formulario no especifica ninguno.
- Consultas al Departamento: sitio web www.revenue.state.mn.us, correo electrónico [email protected], teléfono 651-282-9999 o 1-800-657-3594.
Se requieren su Número de Seguro Social y su firma. Si el formulario no es válido o está incompleto, el pagador retiene el impuesto sobre los ingresos de Minnesota a la tasa predeterminada que aparece en el formulario. Los pagadores pueden usar un formulario sustituto equivalente solo si incluye todas las opciones de elección del Formulario W-4MNP, y conservan los formularios en sus registros. Use un formulario separado para cada cuenta o contrato. FillingPDF le permite completar y descargar el PDF; la presentación se realiza por los canales indicados arriba.
Errores comunes que debes evitar
- Omitir el Número de Seguro Social o la firma; el formulario no es válido sin ambos, y entonces el pagador retiene a la tasa predeterminada.
- No marcar una opción ni indicar un porcentaje o monto en una sección de elección; el pagador aplica entonces la tasa predeterminada.
- Elegir que no haya retención, pero no marcar la casilla No withholding ni firmar; la casilla y la firma validan esa elección.
- Suponer que un Formulario federal W-4P o W-4R determina la retención de Minnesota; aun así necesita el Formulario W-4MNP.
- Usar un solo formulario para varias cuentas o contratos con el mismo pagador; el formulario corresponde a la cuenta o contrato que identifica.
- Cambiar o agregar información al formulario, incluido el texto de la certificación; una modificación no autorizada invalida el formulario.
- Completar solo la sección de pagos periódicos cuando también recibe distribuciones no periódicas, o viceversa; cada tipo tiene su propia elección.
- Usar el formulario para distribuciones de cuentas Roth, IRA Roth calificadas o QCD, para las cuales el formulario indica que no se requiere en el caso de estos pagos no tributables.
Preguntas frecuentes
¿Para qué se utiliza el Formulario W-4MNP?
El Formulario W-4MNP indica a su pagador cuánto impuesto sobre los ingresos de Minnesota debe retener de los pagos tributables de cuentas de jubilación, pensiones, IRA o anualidades comerciales. Puede elegir la tasa predeterminada, ninguna retención, otro porcentaje o un monto fijo en dólares, por separado para los pagos periódicos y no periódicos.
¿Quién debe completar el W-4MNP?
Los residentes de Minnesota que reciben pagos o distribuciones tributables de un 401(k) u otro plan de compensación diferida, una pensión, una IRA o una anualidad comercial. Se requiere para las distribuciones no periódicas tributables; para los pagos periódicos, lo necesita cuando comienzan los pagos o cambia su situación.
¿Necesito un W-4MNP si ya presenté un W-4P o W-4R federal?
Sí, por lo general. Un Formulario federal W-4P o W-4R no determina la retención de Minnesota, por lo que debe completar un Formulario W-4MNP nuevo. Si no lo hace, el pagador retendrá el impuesto sobre los ingresos de Minnesota a la tasa predeterminada que aparece en el formulario.
¿Adónde envío el Formulario W-4MNP?
Entréguelo al administrador de su plan, institución financiera u otro pagador que realiza sus distribuciones, no al Departamento de Ingresos. El formulario no especifica un método de entrega, así que pregunte a su pagador cómo acepta el formulario. Puede enviar sus consultas a [email protected] o llamar al 651-282-9999.
¿Cómo elijo que no haya retención de Minnesota sobre mi pensión?
Marque la casilla No withholding en la sección de elección correspondiente y firme el formulario para validarlo. Incluya su Número de Seguro Social. El Departamento sugiere considerar los pagos de impuestos estimados para evitar posibles multas e intereses al presentar su declaración.
¿Qué ocurre si no completo el Formulario W-4MNP?
Si no entrega un formulario al pagador, o si el formulario no es válido o está incompleto, y el pagador no tiene un W-4MNP anterior archivado, retendrá el impuesto sobre los ingresos de Minnesota a la tasa predeterminada que aparece en el formulario. El formulario no es válido sin su Número de Seguro Social y su firma.
¿Necesito un W-4MNP separado para cada cuenta?
Sí. El formulario corresponde a la cuenta o contrato que identifica, por lo que debe completar un Formulario W-4MNP separado para cada cuenta o contrato que tenga con la misma institución financiera o pagador.
¿Puedo completar el W-4MNP en línea?
Puede completar el PDF en línea en FillingPDF y descargarlo o imprimirlo. FillingPDF es independiente del Departamento de Ingresos de Minnesota y no envía el formulario a nadie; usted entrega el formulario firmado a su pagador.
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